Какие налоги нужно оплатить в марте и почему это важно

Март – время, когда налогоплательщики Казахстана особенно внимательно следят за календарем. Именно в этом месяце истекают важные сроки подачи налоговых деклараций и внесения платежей. Пропуск этих дат грозит штрафами и пеней, а значит, лучше заблаговременно подготовиться, чтобы избежать неприятностей. Inbusiness.kz сделал подборку важных платежей в казну.

С начала 2025 года в Казахстане вступили в силу изменения, которые увеличили налоговую нагрузку на фонд оплаты труда. Уже в марте эти изменения активно применяются, поэтому работодателям и работникам следует учитывать новые ставки:

- Социальные отчисления выросли с 3,5% до 5%.
- Социальный налог повысился с 9,5% до 11%.
- Пенсионные взносы работодателей увеличились с 1,5% до 2,5%.
- Общий единый платеж с зарплаты увеличился с 21,5% до 23,8%.

Эти изменения требуют особого внимания от работодателей, так как неверный расчет налогов может привести к штрафам. Кроме того, теперь сотрудники, работающие по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), обязаны делать социальные отчисления в размере 5%.

Какие налоги необходимо оплатить в марте 2025 года

Март – месяц отчетности за 2024 год, поэтому налогоплательщикам нужно не пропустить ключевые сроки:

До 20 марта 2025 года следует подать налоговые декларации:

- Форма 700.00 – декларация по земельному налогу, налогу на имущество и налогу на транспорт.
- Формы 100.00, 110.00, 150.00, 180.00 – декларации по корпоративному подоходному налогу (КПН).
- Форма 220.00 – декларация по индивидуальному подоходному налогу (ИПН) для индивидуальных предпринимателей (ИП), работающих на общеустановленном режиме или применяющих специальные налоговые режимы для аграрного сектора.
- Форма 912.00 – декларация по специальному налоговому режиму с фиксированным вычетом.
- Форма 920.00 – декларация для плательщиков единого земельного налога.

До 20 марта 2025 года необходимо оплатить:

- Налог на добавленную стоимость (НДС) в ЕАЭС за февраль 2025 года.
- Акциз, включая товары, импортированные из ЕАЭС, за февраль 2025 года.

До 26 марта 2025 года следует внести платежи:

- Авансовые платежи по КПН за март 2025 года.
- КПН и ИПН с доходов, выплаченных в феврале 2025 года.
- ИПН с доходов ИП, применяющего спецрежим с использованием мобильного приложения, за февраль 2025 года.
- Социальные платежи: единый платеж, социальный налог, социальные отчисления, взносы на обязательное социальное медицинское страхование (ОСМС), обязательные пенсионные взносы (ОПВ), обязательные профессиональные пенсионные взносы (ОППВ), обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР) за февраль 2025 года.

Кроме того, налог на транспорт за 2024 год необходимо оплатить до 1 апреля 2025 года. Банковские мобильные приложения помогут вовремя получить напоминание о начисленной сумме.

Последствия несвоевременной уплаты налогов

Если налогоплательщик нарушает установленные сроки, это может привести к серьезным санкциям:

- Начисление пени – за каждый день просрочки начисляется дополнительный процент в соответствии с законодательством Казахстана.
- Штрафы – за неуплату или задержку налогов предусмотрены административные взыскания:
- Малый бизнес и некоммерческие организации – 5 МРП (месячных расчетных показателей).
- Средний бизнес – 10 МРП.
- Крупный бизнес – 20 МРП.
- Блокировка счетов – если задолженность не погашена, счета организации или физического лица могут быть заморожены.

Официальный представитель комитета государственных доходов МФ РК Гульжан Калменова пояснила, что налоговые органы вправе наложить арест на банковские счета при невыполнении налоговых обязательств. В перечень нарушений входят:

- Неисполнение уведомлений налоговых органов.
- Непредставление налоговой отчетности.
- Просроченная уплата налогов.

Ошибки при указании адреса или кода налогового органа могут также привести к признанию отчетности недействительной. В таких случаях налогоплательщик получает уведомление с требованием исправления, а если документы не подаются в течение 30 рабочих дней, возможен арест счетов.

«Чтобы избежать проблем с налоговыми органами, предпринимателям и гражданам следует строго соблюдать установленные сроки уплаты налогов и представления отчетности. Это позволит избежать штрафов и блокировок счетов, а также сохранить хорошие взаимоотношения с фискальными органами», – отметила Гульжан Калменова.

Как подготовиться и избежать проблем?

Чтобы не столкнуться с санкциями, достаточно придерживаться нескольких простых правил:

- Контролируйте сроки. Установите напоминания в календаре или настройте уведомления в банковских приложениях.

- Пользуйтесь онлайн-сервисами. Проверяйте задолженности и оплачивайте налоги через e-Salyq Azamat или другие официальные платформы.

- Консультируйтесь с бухгалтером. Если у вас бизнес, профессиональная помощь поможет избежать ошибок в расчетах.

Март – напряженный период для налогоплательщиков, но своевременное выполнение обязательств позволит избежать ненужных проблем. Гораздо проще заплатить вовремя, чем потом бороться с пенями и штрафами. Будьте финансово ответственными – и налоговый календарь больше не будет вас беспокоить!