Пояснительная записка к годовой финансовой отчетности ТОО «Ломбард ALMAR» за 2020 год

31 Августа, 202113:19

В течение 2020 года бухгалтерский учет велся в соответствии с Международными стандартами для организаций малого и среднего бизнеса

Учет ведется в казахстанских тенге. Отчетность представлена в тыс. тенге.

Денежные средства и их эквиваленты включают наличные денежные средства в кассе и на счетах в банке.

Краткосрочные финансовые инвестиции включают сумму выданных краткосрочных займов физическим лицам под залог движимого имущества и размер начисленного вознаграждения:

Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости	5 555
Краткосрочные вознаграждения к получению по предоставленным займам контрагентам	67

Прочие краткосрочные активы отражают сумму выданных авансов поставщикам услуг

Краткосрочные авансы выданные

Основные средства и нематериальные активы учитываются по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации :

Наименование	Первоначальная стоимость	Амортизация	Стоимость на конец отчетного периода
Контрольно-кассовая машина ПОРТ МР-55В ФКZ(L)	132	11	121
Контрольно-кассовая машина ПОРТ МР-55В ФКZ(L)	132	11	121

Наименование	Первоначальная стоимость	Амортизация	Стоимость на конец отчетного периода
1С: Предприятие 8 Бухгалтерия для Казахстана Базовая версия	22	1	21

По состоянию на 31.12.2020 года задолженность в бюджет составила:

Индивидуальный подоходный налог	14
Социальный налог	19

Обязательства по социальным отчислениям	13
Обязательства по взносам на социальное медицинское страхование	4
Обязательства по отчислениям на социальное медицинское страхование	8
Обязательства по пенсионным отчислениям	42

Краткосрочная кредиторская задолженность по состоянию а 31.12.2020 года сосавила:

Краткосрочная задолженность по оплате труда

361

Доходы по результату осуществления предпринимательской деятельности в 2020 году составили:

Доход от финансироваия (начисленное вознаграждение)	1 381
Прочие доходы (пеня за просрочку платежа )	135

Административные расходы:

Абонентская плата	24
Амортизация ФА	23
Аренда помещения	1 493
Заработная плата	2 160
Комиссия банка	33
Комиссия банка с НДС	5
Обслуживание оргтехники (услуги)	36
Отчисления ОСМС	40
Охрана объекта (Услуги)	192
Прочие расходы (Услуги)	25
Регистрационные сборы	28
Социальные отчисления	68
Социальный налог	99
Списание материалов	31

Отчет о финансовом положении (бухгалтерский баланс)
по состоянию на 31 декабря 2020 года			тыс. тенге
Показатели	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
I. Краткосрочные активы	01	12 458	50
Денежные средства и эквиваленты денежных средств	02	6 830	-
Краткосрочные финансовые инвестиции	03	5 622	-
Краткосрочная дебиторская задолженность	04	-	-
Запасы	05	-	-
Текущие налоговые активы	06	-	-
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	07	-	-
Прочие краткосрочные активы	08	5	50
II. Долгосрочные активы	09	263	-
Долгосрочные финансовые инвестиции	10	-	-
Долгосрочная дебиторская задолженность	11	-	-
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия	12	-	-
Инвестиции в ассоциированные предприятия	13	-	-
Инвестиции в недвижимость	14	-	-
Основные средства	15	242	-
Биологические активы	16	-	-
Разведочные и оценочные активы	17	-	-
Нематериальные активы	18	21	-
Отложенные налоговые активы	19	-	-
Прочие долгосрочные активы	20	-	-
БАЛАНС (строка 01 + строка 09)	21	12 720	50
Обязательства	22	460	50
III. Краткосрочные обязательства	23	460	50
Краткосрочные финансовые обязательства	24	-	-
Обязательства по налогам	25	33	-
Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам	26	67	-
Краткосрочная кредиторская задолженность	27	361	50
Краткосрочные оценочные обязательства	28	-	-
Прочие краткосрочные обязательства	29	-	-
IV. Долгосрочные обязательства	30	-	-
Долгосрочные финансовые обязательства	31	-	-
Долгосрочная кредиторская задолженность	32	-	-
Долгосрочные оценочные обязательства	33	-	-
Отложенные налоговые обязательства	34	-	-
Прочие долгосрочные обязательства	35	-	-
V. Капитал	36	12 260	-
Уставный капитал	37	15 000	-
Неоплаченный капитал	38	-	-
Выкупленные собственные долевые инструменты	39	-	-
Эмиссионный доход	40	-	-
Резервы	41	-	-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	42	(2 740)	-
БАЛАНС (строка 22 + строка 36)	43	12 720	50

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 2020 г.


Показатели	Код строки	За отчетный период	За предыдущий период
I. Движение денежных средств от операционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего	10	-	-
в том числе:		-	-
реализация товаров	11	-	-
предоставление услуг	12	-	-
авансы полученные	13	-	-
дивиденды	14	-	-
прочие поступления	15	-	-
2. Выбытие денежных средств, всего	20	4 065	-
в том числе:		-	-
платежи поставщикам за товары и услуги	21	2 108	-
авансы выданные	22	-	-
выплаты по заработной плате	23	1 492	-
выплата вознаграждения по займам	24	-	-
корпоративный подоходный налог	25	-	-
другие платежи в бюджет	26	415	-
прочие выплаты	27	50	-
3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр. 010 - стр. 020)	30	(4 065)	-
II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего	40	-	-
в том числе:		-	-
реализация основных средств	41	-	-
реализация нематериальных активов	42	-	-
реализация других долгосрочных активов	43	-	-
реализация финансовых активов	44	-	-
погашение займов, предоставленных другим организациям	45	-	-
фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы	46	-	-
прочие поступления	47	-	-
2. Выбытие денежных средств, всего	50	-	-
в том числе:		-	-
приобретение основных средств	51	-	-
приобретение нематериальных активов	52	-	-
приобретение других долгосрочных активов	53	-	-
приобретение финансовых активов	54	-	-
предоставление займов другим организациям	55	-	-
фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы	56	-	-
прочие выплаты	57	-	-
3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр. 040 - стр. 050)	60	-	-

Показатели	Код строки	За отчетный период	За предыдущий период
III. Движение денежных средств от финансовой деятельности
1. Поступление денежных средств, всего	70	15 000	-
в том числе:		-	-
эмиссия акций и других ценных бумаг	71	15 000	-
получение займов	72	-	-
получение вознаграждения по финансируемой аренде	73	-	-
прочие поступления	74	-	-
2. Выбытие денежных средств, всего	80	37 458	-
в том числе:		-	-
погашение займов	81	37 458	-
приобретение собственных акций	82	-	-
выплата дивидендов	83	-	-
прочие	84	-	-
3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр. 070 - стр. 080)	90	(22 458)	-
Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр. 030 +/- стр. 060 +/- стр. 090)	100	(26 522)	-
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода	110	-	-
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода	120	6 830	-